नैनीताल के बाहरी इलाके में स्थित, मुक्तेश्वर एक शानदार पहाड़ी शहर है, जहां हरे-भरे शंकुधारी जंगलों और मीठी सुगंध वाले फलों के बाग हैं। औपनिवेशिक आकर्षण से सराबोर, मुक्तेशवर, ब्रिटिश शैली के बंगलों से सुसज्जित है, जिसमें लाल छतें, पहरे देने वालों की चोकियां  और प्राचीन लकड़ी के खिड़की के फ्रेम हैं। पूरा इलाका खामोशी से सराबोर है जहां आपकी थोड़ी सी आवाज भी गूंजने लगती है और एक बेहतरीन प्राकृतिक आश्र्यस्थली है। चूंकि यह समुद्र तल से 7,500 फीट की ऊंचाई पर स्थित है, आप यहां से भारत की सबसे ऊंची चोटियों में से एक नंदा देवी और हिमालय के शानदार नज़ारे देख सकते हैं।मुक्तेश्वर का नाम भगवान शिव के नाम पर रखा गया है, जिन्हें यहां मोक्ष प्रदान करने वाले के रूप में पूजा जाता है। मुक्तेश्वर मंदिर, जो भगवान शिव को को समर्पित है, यहां का मुख्य आकर्षण है। इसके अलावा, पर्यटक भारतीय पशु चिकित्सा अनुसंधान संस्थान परिसर का  भी एक चक्कर लगा सकते हैं, जिसे 1893 में स्थापित किया गया था। एक अन्य उल्लेखनीय स्थल ऊर्जा और संसाधन संस्थान द्वारा विकसित नवीकरणीय (रिन्यूएबल) पार्क है, जो अपनी बिजली की जरूरतों को पूरा करने के लिए सौर ऊर्जा का उपयोग करता है।